洞食药工商质监〔2018〕134号

洞口县食品药品工商质量监督管理局

企业公示信息及登记事项、违法行为“双随机、一公开”检查方案

局属各单位：

   现将《洞口县食品药品工商质量监督管理局企业公示信息及登记事项、违法行为“双随机、一公开”检查方案》印发给你们，请认真贯彻执行。

洞口县食品药品工商质量监督管理局

2018年8月29日

洞口县食品药品工商质量监督管理局

企业公示信息及登记事项、违法行为“双随机、一公开”检查方案

根据《湖南省工商局关于全面落实“双随机、一公开”监管工作的意见》、《湖南省工商行政管理局随机抽查事项清单（第二版）》、《湖南省工商行政管理局2018年度抽查工作计划》等规定,现就我县企业公示信息及登记事项、违法行为“双随机、一公开”检查制定如下方案：

一、抽查任务

企业公示信息及登记事项、违法行为检查。

二、抽查对象

以省局随机抽取的126户作为检查对象（名单附后）。

三、抽查事项及内容

（一）营业执照规范使用情况的检查。检查是否将营业执照置于住所或者营业场所醒目位置，营业执照是否存在涂改行为。

（二）名称规范使用情况的检查。检查印章、银行账户、牌匾、信笺等所使用的名称是否与登记注册的名称相同（其中从事商业、公共饮食、服务等行业的企业名称牌匾可适当简化）；是否存在擅自变更名称的行为；合伙企业是否在其名称中标明“普通合伙”、“特殊普通合伙”或者“有限合伙”字样。要求提供银行账户开户许可证并逐一开展核实。

（三）经营（业务）范围中无需审批的经营（业务）项目的检查。查看营业执照上载明的经营（业务）范围、企业财务资料、对外合同等证明材料，询问相关主管人员、工作人员了解主营业务范围是否与登记的范围一致，排查是否存在超出登记的经营（业务）范围开展一般性经营活动的行为。

（四）住所（经营场所）的检查。查看房屋产权证明等住所证明材料，核实登记的住所（经营场所）是否与实际路牌、楼层等情况一致。

（五）注册资本实缴情况的检查。对属于实缴制行业的企业出资情况进行核查，检查企业提交的验资报告、财务报表、银行进账单等证明材料，排查有无虚假出资、抽逃出资、虚报注册资本等线索。对于认缴到期仍未缴纳到位的企业，责令补缴到位，对于实在到不了位的，责令办理延期或减资等变更登记手续。

（六）法定代表人（负责人）任职情况的检查。通过业务系统查询企业法定代表人（负责人）是否担任其他被吊销企业的法定代表人。查阅任职证明、股东会决议、董事会决议等文件，检查法定代表人（负责人、执行事务合伙人）是否变更未登记。

（七）法定代表人、自然人股东身份真实性的检查。现场核查时，原则上要求企业法定代表人到场进行身份问询核实。确实无法到场的，也可通过技术手段远程进行。对自然人股东，可以通过电话、视频、函询等方式对其身份和投资情况进行核实，排查是否存在身份被冒用的情况。法定代表人、自然人股东无正当理由拒不到场或未在规定期限内配合身份核实的，可认定为“不配合检查情节严重”。法定代表人、自然人股东的身份与登记情况不符或有明显欺骗隐瞒迹象的，可认定为“发现问题待后续处理”，对企业开展进一步调查。本事项所称的法定代表人，也包括企业分支机构的负责人、合伙企业执行事务合伙人或其委派的代表。本事项所称的自然人股东，也包括个人独资企业的投资人、合伙企业的自然人合伙人等。

（八）年度报告公示信息的检查。

一是企业年度报告公示信息检查，包括：

①通信地址、邮政编码、联系电话、电子邮箱等信息：询问了解或由企业提供相关通信证据材料核对企业通信地址和邮政编码；用电话拨打企业公示电话核对联系电话；要求企业现场打开邮箱，或者给监管部门指定邮箱发送邮件，查看企业名片、宣传资料等方式核对电子邮箱。

②开业、歇业、清算等存续状态信息：通过查看企业财务报表、销售明细账册等相关资料判断开业、歇业状态。通过查验股东会决议、清算组备案手续、企业注销公告或司法文书、政府文件等判断是否为清算状态。

③投资设立企业、购买股权信息：核对企业提交材料与企业公示信息，通过企业提交材料、书式检查、委托专业机构等方式核查企业公示信息是否弄虚作假、隐瞒真实情况。核查对外投资账册等。

④企业为有限责任公司或者股份有限公司的，其股东或者发起人认缴和实缴的出资额、出资时间、出资方式等信息：核对企业最后一次备案章程、企业自有章程、登记系统中登记信息、企业公示信息是否一致，但以企业提交的最新章程为准。如发现企业最新章程修改未备案，要求企业及时办理备案。其中：a.对认缴制企业的出资到位情况的核查应当要求企业提交财务报表、银行进账单等证明材料；b.对实缴制企业的出资情况进行核查时，适用“注册资本实缴情况的检查”事项的检查方法。

⑤有限责任公司股东股权转让等股权变更信息：通过比对实收资本明细账或股东名册与登记系统中登记的信息，核实股东变更情况。通过查看企业提交的章程、股东会决议、股权转让协议、股东名册、审计报告等证明材料，核实股权变更情况。

⑥网站以及从事网络经营的网店的名称、网址等信息：通过要求企业展示有关网页、主动进行网络搜索等方式进行检查。

⑦从业人数、资产总额、负债总额、对外提供保证担保、所有者权益合计、营业总收入、主营业务收入、利润总额、净利润、纳税总额信息。a.从业人数：核对企业提交年报年度末的工资发放清单、劳动报表等相关资料； b.对外提供保证担保：要求提供合同文本、保证担保合同或审计报告等有关材料，判断企业有无瞒报情形。C.资产总额、负债总额、所有者权益合计、营业总收入、主营业务收入、利润总额、净利润、纳税总额信息：核查企业提供的财务报表、账薄、凭证等，或者利用税务等其它政府部门作出的检查、核查结果，判断是否与公示情况一致。可以委托专业机构作出专业结论，可以采纳企业提供的审计报告。

二是即时公示信息的检查。查看企业是否将下列信息在信息形成之日起20个工作日内通过国家企业信用信息公示系统准确向社会公示。①2014年10月1日以后设立的有限责任公司股东或者股份有限公司发起人认缴和实缴的出资额、出资时间、出资方式等信息。②有限责任公司股东股权转让等股权变更信息。③行政许可取得、变更、延续信息。④受到行政处罚信息。

四、检查人员

由党组成员、副局长王惠光负总责，并从县局机关、各基层所执法人员中抽调16人，分成四个组：

一组组长：蒲建武

成员：曾志能、王翔、胡晓英（执笔）

区域：城关48户

二组组长：杨守泰

成员：唐祥清、肖贻龙、陈学文（执笔）

区域：城关40户

三组组长：刘东红

成员：石茂华、尹建华、向峰（执笔）

区域：高沙、江口、桥头共23户

四组组长：向湘鹰

成员：肖忠义、刘烨、尹湘丹（执笔）

区域：黄桥、石江、山门、竹市共23户

五、抽查时间

9月3日至9月30日为检查时间，11月30日前将抽查结果录入综合业务系统，并100%公示抽查结果。

六、抽查方式

全部采取实地核查方式，有限公司需提交审计报告。

七、抽查步骤

一是采集涉企信息。从综合管理系统等平台采集抽查对象的相关信息。

二是送达抽查通知。通过移动平台发送短信，并召开被抽查企业负责人会议，制作《抽查通知书》，并送达抽查对象，通知抽查对象按时提交检查资料。

三是组织开展检查。深入企业进行实地核查，对抽查对象提交的资料进行审查。

四是归集公示结果。按照“谁检查、谁录入”原则归集公示抽查结果，按照”谁办案、谁录入“原则归集公示查处结果。

五是建档保存资料。检查记录表、责令改正通知等实地核查需要的相关书式资料，由各检查组负责收集整理，统一交企个股归档保存。

八、抽查结果

根据检查情况，抽查结果记录为：

1、未发现问题；

2、未按规定公示应当公示的信息；

3、公示信息隐瞒真实情况、弄虚作假；

4、未发现开展本次抽查涉及的经营活动；

5、通过登记的住所（经营场所）无法联系；

6、发现问题已责令改正；

7、不配合检查情节严重；

8、发现问题待后续处理。

以上抽查结果可单选或多选。

九、其他要求

1、对抽查结果具有经营异常情形的，依法将该企业列入经营异常名录，实施信用监管；

2、对“发现问题待后续处理”的，依法移交违法线索或立案处罚，做好后续监管；

3、严格落实廉洁自律各项规定，接受抽查对象和社会各界监督，加强与相关职能机构协调配合，统筹安排抽查工作，圆满完成抽查任务。

  洞口县食品药品工商质量监督管理局办公室        2018年8月29日印